Национальный банк внес изменения в ряд нормативно-правовых актов, определяющих пруденциальные подходы к оценке кредитного риска.
Об этом говорится в сообщении НБУ, передают Українські Новини.
Эти изменения направлены на обеспечение своевременной и адекватной оценки банками размера кредитного риска, недопущение потери банками ликвидности, что в целом должно способствовать обеспечению их стабильной деятельности и способности должным образом выполнять свои обязательства перед вкладчиками и другими кредиторами.
Во-первых, внесены изменения в правила работы банков в связи с введением в Украине военного положения, которыми с начала войны были установлены временные особенности осуществления оценки кредитного риска.
Такие особенности были введены для поддержки банков в предоставлении ими гибких условий кредитных каникул для заемщиков в период неопределенности.
С постепенным восстановлением экономики от шока первых дней полномасштабной войны НБУ начинает постепенное возвращение к общепринятым подходам по оценке кредитного риска.
Это будет способствовать реалистической оценке банками и НБУ уровня потерь и надлежащему планированию мер по восстановлению банками капитала.
В частности, изменениями к правилам восстанавливаются требования по:
- ежемесячному/ежеквартальному погашению долга в объеме, не меньше, чем сумма начисленных доходов согласно бухгалтерскому учету, как обязательного условия для оценки активов на групповой основе и по упрощенному подходу;
- расчету количества дней просрочки погашения долга. Такое требование возобновляется с 30 июня 2022 года. В то же время количество дней просрочки погашения долга в период с 25 февраля по 29 июня (включительно) в расчет не будут приниматься.
Кроме того, изменениями к правилам вводится требование к банкам осуществлять анализ всей имеющейся информации о состоянии залога на территориях, подвергшихся последствиям военной агрессии.
Если банку станет известно из любых источников информации о потере или значительном повреждении залога, это должно быть принято во внимание при оценке кредитного риска.
В то же время, изменениями к правилам введены некоторые дополнительные смягчения требований к оценке кредитного риска, что будет стимулировать банки к осуществлению своевременной реструктуризации кредитов для поддержки платежеспособных должников, а именно:
- банки имеют право не признавать дефолта по кредитам, долгосрочная реструктуризация, по которым приводит к уменьшению нынешней стоимости будущих денежных потоков (NPV) более чем на 10%;
- приостановлено действие признаков высокого кредитного риска, определение которых основывается на финансовых результатах и долговой нагрузке заемщиков.
Кроме того, в целях содействия поддержанию ликвидности банков отменены ограничения на совершение операций с связанными с банком лицами – материнским банком/материнским финансовым учреждением (нерезидентами) по обмену иностранной валюты на условиях "своп" в пределах 1-й группы Классификатора иностранных валют и банковских металлов.
Во-вторых, чтобы облегчить банкам процесс оценки кредитного риска, внесены изменения в положение об определении банками размера кредитного риска по активным банковским операциям, которыми предусмотрено расширение возможностей банков в применении упрощенных подходов к оценке кредитного риска, основанных на состоянии обслуживания, а именно:
- увеличен с 5 млн гривен до 20 млн гривен размер кредитов юридическим лицам, оценку которых банк вправе осуществлять на групповой основе;
- увеличен с 0,1% до 0,2% основного капитала банка в размере долга по активам должников, которые банк вправе оценивать по упрощенному подходу.
Кроме того, с целью дальнейшего приближения требований положения № 351 к европейским пруденциальным подходам введено требование о признании дефолтными обесцененных активов на третьей стадии уменьшения полезности, которые признаны такими согласно МСФО и нормативно правовым актам Национального банка Украины по бухгалтерскому учету.
В-третьих, принято решение о внесении изменений в инструкцию о порядке регулирования деятельности банков в Украине относительно снижения со 150% до 100% веса риска (RWA) за потребительскими необеспеченными кредитами.
Это позволит банкам использовать накопленный капитал на частичное покрытие убытков, причиненных военной агрессией РФ.
Как сообщали Українські Новини, в январе Национальный банк установил требования для расчета банками минимального размера рыночного риска.
Национальный банк возобновил работу своих касс в Киеве по отдельным видам операций.
Кто мы такие: О нас и Контакты. Как мы пишем новости и наши принципы: Редакционный кодекс. Мы старались, если вам понравилось – задонатьте.
Если Вы заметили орфографическую ошибку, напишите нам.